Если ваша прибыль в этом году увеличилась: важный налоговый шаг, который вы могли упустить из виду.

«В этом году я заработал гораздо больше денег, чем в прошлом. Придётся ли мне заплатить налоговой службе огромную сумму?» Если вы ввели этот вопрос в поисковую систему в 11 вечера, честный ответ: скорее всего, да, и, вероятно, больше, чем вы ожидаете.

Повышение зарплаты. Премия. Дополнительный доход от работы по форме 1099 (доход от работы по форме 1099), и, возможно, переезд партнера к вам на свой собственный доход. Все это хорошие новости, но все это может подтолкнуть вас к ситуации, с которой ваша система удержания налогов не рассчитана.

Остальная часть статьи рассказывает историю гипотетического, но совершенно обычного читателя. Допустим, это человек лет тридцати с лишним, который в прошлом году получал комфортную зарплату по форме W-2, а в этом году, благодаря повышению и подработке, заработает гораздо больше.

Их форма W-4 не обновлялась годами. Ошибки, которые они допускают, — это те же самые ошибки, которые совершают многие люди в возрасте от двадцати до тридцати лет. Давайте рассмотрим это подробнее.

Проблема не в повышении зарплаты. Проблема в устаревшей форме W-4.

Новый высокооплачиваемый работник предполагает, что его работодатель правильно ведет учет налогов. Отдел заработной платы удерживает определенную сумму из каждой зарплаты. Эта сумма отражается в расчетном листке. Вот и все, верно?

Не совсем. Форма W-4 сообщает вашему работодателю, как удерживать налоги, исходя из информации, которую вы предоставили в день ее заполнения. Если это было несколько лет назад, когда вы зарабатывали значительно меньше, форма все равно предполагает версию вашей жизни, которой больше не существует. Системы расчета заработной платы не распознают автоматически повышение по службе, начало второй работы или запуск магазина Shopify по выходным.

Шаг, о котором никто не говорит, и он одновременно утомительный и бесплатный: проверьте свою последнюю зарплату, введите цифры в калькулятор удержания налогов IRS и обновите форму W-4. Делайте это раз в год. Делайте это всякий раз, когда ваш доход меняется более чем на несколько тысяч долларов. Если бы наш читатель сделал это в середине года, он мог бы обнаружить значительную нехватку средств до того, как она превратилась в неприятный сюрприз в апреле.

Подработка облагается отдельным налогом, и с нее ничего не было вычтено.

Возвращаясь к нашему читателю, предположим, что значительная часть этого нового дохода поступила от оплачиваемой работы внештатного дизайнера по форме 1099 (форма 1099).

При расчете дохода по форме W-2 взносы на социальное обеспечение и медицинское страхование автоматически удерживаются, при этом половину покрывает ваш работодатель. При расчете дохода по форме 1099 вы считаетесь одновременно и работником, и работодателем. Это налог на самозанятость, комбинированный налог на социальное обеспечение и медицинское страхование, добавляемый к вашему обычному подоходному налогу.

Для значительной части чистого дохода от самозанятости только налоговая ставка для самозанятых может достигать четырехзначных сумм (тысяч долларов). Добавьте к этому федеральный подоходный налог в рамках их налоговой ставки, и подработка легко может привести к тому, что счет не будет отражен в зарплате. Налоговая служба требует, чтобы эти деньги выплачивались ежеквартальными платежами в течение года, а не одним платежом в апреле следующего года.

Две привычки предотвращают ухудшение ситуации:

• Выделить фиксированный процент. Каждый раз, когда клиент вам платит, переводите значительную часть суммы на отдельный сберегательный счет. Делайте это осторожно. деньги Как будто это никогда и не было вашим. Когда наступят квартальные сроки платежей в апреле, июне, сентябре и январе, деньги уже будут готовы.
• Отслеживайте скидки из первых рук.. Подписки на программное обеспечение, часть телефонного счета, командировочные расходы на встречи с клиентами, домашний офис. Ожидание до марта, чтобы по памяти восстановить все расходы за целый год, — вот как люди теряют реальные деньги.

Пенсионные планы 401(k) — это самый мощный, но неиспользованный рычаг воздействия.

Вот тут-то и начинается более оптимистичный момент. Дополнительный доход означает увеличение налогов, но он также предоставляет больше возможностей для перенаправления средств в инвестиции, приносящие налоговую выгоду. Для наших читателей самым мощным рычагом является корпоративный пенсионный план.

Налоговая служба США (IRS) объявила , что к 2026 году сотрудники могут вносить до 24 500 долларов в пенсионный план 401(k) и до 7 500 долларов в индивидуальный пенсионный счет (IRA). Каждый доллар, внесенный вами до уплаты налогов в традиционный пенсионный план 401(k), уменьшает ваш налогооблагаемый доход за год на ту же сумму. Если наш читатель увеличит свою ставку взносов на несколько процентных пунктов, он переведет тысячи долларов налогооблагаемого дохода в свое будущее.

Это не уловка; это сделка, заключенная Конгрессом. Люди, которые действительно скопили богатство в тридцать с лишним лет, не обязательно являются самыми высокооплачиваемыми, а скорее теми, кто распознал возможности и воспользовался ими на ранней стадии, раньше других.

Если вы арендатор, прочтите это быстро. Если вы арендодатель, прочтите это дважды.

Теперь предположим, что наш читатель купил квартиру в прошлом году в штате, где есть подоходный и имущественный налоги. Калифорния, Нью-Йорк, Нью-Джерси, Иллинойс: выберите штат, который вам подходит.

Внезапно у них накопились проценты по ипотеке, квитанции об уплате налога на имущество и удержания из государственного подоходного налога, и все это отразилось в разделе детализированных вычетов бухгалтерской отчетности.

В течение многих лет максимальный размер вычета по государственным и местным налогам (SALT cap) делал детализированные вычеты бессмысленными для большинства молодых домовладельцев. Но ситуация меняется. Начиная с 2025 года , максимальный размер вычета по SALT cap увеличился с 10 000 до 40 000 долларов и будет незначительно увеличиваться каждый год до 2029 года.

Раньше для человека с большим счетом подоходного налога штата и значительным налогом на имущество этот лимит оставлял реальную финансовую под угрозой. Теперь это уже не так.

Это не значит, что всем следует детализировать свои вычеты. Стандартный вычет по-прежнему выше для многих налогоплательщиков. Но если вы являетесь домовладельцем в штате с высокими налогами и с 2018 года действуете на автопилоте, то этот год — хорошее время, чтобы сравнить цифры. Не используйте стандартный вычет только потому, что вы всегда это делали.

Когда услуги налогового эксперта становятся необходимостью, а не роскошью?

Теперь у нашего читателя есть форма W-2, еще одна форма 1099, ежеквартальные платежи по собственному усмотрению, ипотека, налоговая декларация штата и взнос в пенсионный фонд 401(k), который он, возможно, захочет увеличить до 31 декабря. На этом этапе самостоятельная подготовка налоговой декларации с помощью TurboTax перестает быть способом сэкономить деньги; это может превратиться в способ заплатить на сотни или даже тысячи долларов больше.

Вам не нужен штатный бухгалтер, достаточно одной консультации в год с тем, кто им является. Хороший налоговый консультант сможет выявить вычеты, о которых вы не знали, подсказать, подходит ли вам выбор S-корпорации для вашего дополнительного дохода, и обратить ваше внимание на детали вашей налоговой декларации штата, которые национальные программы могут обрабатывать неэффективно. Например, в Калифорнии такие фирмы, как Robert Hall & Associates, строят свои стратегии на основе правил штата, которые часто упускаются из виду национальными инструментами.

Примерный тест: если в вашей налоговой декларации за этот год присутствуют любые два пункта из приведенного ниже списка, лучше обратиться за помощью.

• В дело вступила работа фрилансером. Даже несколько тысяч долларов, потраченных на заполнение формы 1099, могут существенно изменить вашу налоговую декларацию.
• Переезд между штатами. Две неполные налоговые декларации, два свода правил и одна очень запутанная программа.
• Покупка или продажа дома. В документах о закрытии сделки содержатся скидки, которые люди обычно упускают из виду.
• Компенсация акциями. Акции с ограниченным правом продажи (RSU), опционы на акции с расширенным правом продажи (ISO) и программы приобретения акций сотрудниками (ESPP) сопряжены со своими собственными налоговыми рисками.
• Значительное увеличение дохода. Новые налоговые ставки, постепенное сокращение ранее заявленных налоговых вычетов, а также зачастую первый опыт работы с налогами, которые вы можете взимать по своему усмотрению.

Запланировав один день заранее, вы избежите паники в День дураков.

Вернемся к читателю, с которого мы начали. Если он сегодня вечером обновит свою форму W-4, отложит средства на сберегательный счет для самозанятости и увеличит взнос в пенсионный фонд 401(k) на два процентных пункта до последней зарплаты в этом году, то результат его апрельской налоговой декларации изменится.

Для этого не требуется дополнительный доход. Не требуется прилагать чрезмерных усилий. Достаточно всего лишь одного дня, посвященного вниманию и сосредоточенности.

Цель — зарабатывать больше денег. Но умение сохранять их — это совершенно другой навык. Его никто не преподает в школе, и никто не постучит вам в стол на работе, чтобы напомнить об этом. Но все инструменты и возможности доступны вам, они ждут того, кто решит, что этот год — подходящий для их использования.