Самое важное, что вам нужно знать
- Форма 1099-DA — это информационная форма, которая может не отражать истинную базовую стоимость ваших операций и требует от вас точного расчета и отражения прибыли и убытков в форме 8949 во избежание уплаты чрезмерных налогов.
- Если указанная в форме 1099-DA базовая стоимость указана неверно из-за конвертации криптовалюты, нет необходимости запрашивать исправленную форму у Binance.US; вы можете указать точную базовую стоимость в форме 8949 с подтверждающими документами.
- Binance.US отправляет форму 1099-DA непосредственно в Налоговое управление США (IRS), и любые существенные расхождения между заявленными цифрами и вашими собственными могут привести к уведомлениям IRS, штрафам или проверке.
основные моменты
- Подготовить Модель 1099-DA Это форма, предназначенная для отчетности о ваших операциях с криптовалютой в Налоговое управление США (IRS). Это информационная форма, и вам все равно потребуется предоставить дополнительную информацию. Ваши прибыли и убытки В Модель 8949.
- Может быть Информация о себестоимости Форма 1099-DA на Binance.US заполнена некорректно или отсутствует, особенно если вы Конвертация криптовалют С другого кошелька или торговой платформы. В этом случае рассмотрите возможность использования платформы для расчета налогов на криптовалюту, такой как CoinLedger, чтобы точно рассчитать свою прибыль и убытки.
Что представляет собой модель 1099-DA?
Форма 1099-DA — это налоговая форма , которую централизованные платформы, такие как Binance.US, предоставляют как своим клиентам, так и Налоговой службе США (IRS). Эта форма предназначена для отчетности о приросте и убытках капитала , полученных в результате операций с криптовалютой. Форма 1099-DA помогает IRS проверить, правильно ли инвесторы в криптовалюту декларируют свой налогооблагаемый доход.
В налоговом году 2025 от платформ не требуется отслеживать и сообщать базовую стоимость (что означает, что ваша модель может быть неточной в некоторых случаях).
Достаточно ли формы 1099-DA для подачи моей налоговой декларации?
Нет, форма 1099-DA — это информационная форма. Даже если вы получили эту форму, вы все равно обязаны рассчитать и сообщить о своих приростах и убытках от продажи активов в форме 8949.
Кроме того, информация в форме 1099-DA может быть неточной. Простое копирование цифр из формы без перепроверки может привести к переплате налогов.
С какими проблемами сталкиваются пользователи Binance.US при использовании модели 1099-DA?
Неверная стоимость фундамента
Информация о базовой стоимости в форме 1099-DA может быть неверной. Это обычно происходит при переводе криптовалюты на/с вашей платформы.
пример
Вы покупаете 1 BTC на бирже A за 30 000 долларов.
Вы переводите эти BTC на холодный кошелек для безопасного хранения.
Позже она отправляет эти средства на Binance.US и продает их за 95 000 долларов.
В вашей форме 1099-DA указан доход в размере 95 000 долларов, но без базовых затрат.
В этом примере ваш фактический прирост капитала составляет 65 000 долларов. Однако, если у вас нет записи об первоначальной стоимости, вы можете быть обязаны уплатить налоги со всей суммы в 95 000 долларов.
Помните, что эти проблемы не являются виной Binance.US. Ошибки в расчете базовой стоимости возникают из-за конвертируемости криптовалют. Также помните, что Binance.US не имеет доступа к информации о транзакциях на других платформах.
К счастью, исправить основные проблемы с затратами несложно. В таких случаях нет необходимости запрашивать исправленную форму 1099-DA у Binance.US.
Согласно действующим правилам Налогового управления США, вы можете указать базовую стоимость в форме 8949 при наличии подтверждающих документов о транзакциях.
Форма 1099-DA против формы 1099-MISC
Binance.US выпускает формы 1099-DA и 1099-MISC . Эти налоговые формы охватывают различные виды налогооблагаемого дохода.
Форма 1099-DA описывает доходы от реализации криптовалют. Примерами реализации являются продажа вашей криптовалюты или обмен одной криптовалюты на другую.
Форма 1099-MISC охватывает регулярный доход, такой как вознаграждения за стейкинг и реферальные бонусы. Вы получите форму 1099-MISC от Binance.US, если заработаете на платформе 600 долларов США или более в течение налогового года.
Кто получает форму Binance.US 1099-DA?
Любой пользователь Binance.US, который продал, обменял или иным образом распорядился криптовалютами в течение налогового года 2025, получит форму 1099-DA. Простое приобретение и хранение криптовалют не является основанием для выдачи этой формы.
Для получения формы 1099-DA нет минимальной суммы в долларах.
Когда я получу форму Binance.US 1099-DA?
Binance.US ежегодно рассылает налоговые формы до середины февраля. Вы можете скачать форму 1099-DA в разделе «Отчеты» вашего аккаунта на Binance.US.
Какую информацию Binance.US предоставляет в форме 1099-DA?
Включенная информация
В вашей форме Binance.US Form 1099-DA будут указаны проданная криптовалюта, даты транзакций, общая сумма выручки, комиссии, информация о вашем счете и данные налогоплательщика.
Важная информация не включена.
В форму 1099-DA не будет включена базовая стоимость криптовалют, переведенных вами с другой платформы или кошелька. Никакая информация об операциях с других платформ, приложений децентрализованных финансов (DeFi) или кошельков с самостоятельным хранением средств отображаться не будет.
Как рассчитать реальную прибыль от криптовалют
Хотите вести точный учет своих прибылей и убытков на Binance.US и других ваших кошельках/платформах? Вот как CoinLedger может вам помочь.
Шаг 1: Импортируйте свои транзакции
Свяжите свой аккаунт Binance.US с CoinLedger через API или CSV. Затем вы сможете импортировать данные из других кошельков и платформ, чтобы получить полную информацию о своих прибылях, убытках и базовой стоимости.
Шаг 2: Дважды проверьте свои транзакции.
Убедитесь, что каждая транзакция правильно классифицирована и что ваши расчеты прибыли и убытков точны. CoinLedger выявляет недостающую базовую стоимость и ошибки до загрузки отчета, поэтому вы можете исправить проблемы перед отправкой.
Шаг 3: Подайте налоговую декларацию
CoinLedger автоматически сгенерирует форму 8949 и приложение D. Затем вы можете отправить готовый отчет непосредственно своему бухгалтеру или экспортировать его в налоговые платформы, такие как TurboTax или H&R Block.
Что, если мои налоговые декларации не будут соответствовать моим записям?
Между данными, указанными в вашей форме 1099-DA, и тем, что отражено в ваших собственных документах, могут быть незначительные расхождения.
Наиболее распространенная причина этой проблемы заключается в том, что Binance.US могла использовать разные курсы криптовалютных оракулов для оценки криптовалютных транзакций. При наличии расхождений всегда ориентируйтесь на данные о доходности, указанные в вашей форме 1099-DA, поскольку именно эти данные хранятся в налоговой службе США (IRS).
Что мне делать, если моя форма 1099-DA на Binance.US совершенно неверна?
В некоторых случаях ваша форма 1099-DA может содержать существенно неточную информацию. Это включает в себя транзакции, которые никогда не имели места, или значительные расхождения в налоговых декларациях.
Если вы оказались в такой ситуации, вот несколько шагов, которые вы можете предпринять:
- Обратитесь в службу поддержки Binance.US: Запросите исправленную форму 1099-DA и задокументируйте свои попытки решить проблему. Это продемонстрирует вашу добросовестность в стремлении устранить проблему.
- Узнайте свой реальный прирост и убытки капитала: Рассчитайте свою фактическую налоговую задолженность, используя полные данные с Binance.US и всех ваших других кошельков и платформ.
- Рассмотрите возможность подачи запроса на продление срока: Это может дать вам продление срока уплаты налога Больше времени на создание исправленной модели.
- При подаче декларации предоставьте точную информацию: Укажите исправленные данные в форме 8949. Вы можете приложить краткое объяснение ошибки и шаги, предпринятые для ее исправления.
Примечание : Если ваши базовые затраты (а не выручка) указаны неверно, нет необходимости запрашивать исправленную форму. Просто укажите точные базовые затраты в форме 8949.
Какой метод расчета стоимости фундамента можно использовать?
Binance.US поддерживает такие методы учета себестоимости, как FIFO, LIFO и HIFO.
Эти методы расчета базовой стоимости определяют порядок продажи ваших криптовалют.
Помните, что метод расчета базовой стоимости, используемый в вашем аккаунте Binance.US, совпадает с методом расчета вашей прибыли в форме 1099-DA. Для обеспечения согласованности расчетов следует использовать тот же метод и в вашей налоговой декларации.
Могу ли я получить предупредительное письмо по поводу формы 1099-DA?
Binance.US отправляет копию вашей формы 1099-DA непосредственно в Налоговое управление США (IRS). Если между указанными в форме данными о доходах и данными, которые вы предоставляете, обнаружены существенные расхождения, ваша налоговая декларация может быть помечена IRS как подозрительная.
Вы можете получить уведомление IRS CP2000 (письмо с указанием на дополнительные налоги к уплате), штрафы и пени, а в серьезных случаях — налоговую проверку.
Комментарии закрыты.