Самое важное, что вам нужно знать
- Вы можете самостоятельно исправить отсутствующие или неточные данные о себестоимости в форме 1099-DA (форма 8949), при условии сохранения подтверждающих документов о первоначальных покупках.
- Чтобы данные, предоставляемые вашей торговой платформой в налоговую службу, совпадали с информацией, которую вы сообщаете в IRS, и чтобы избежать проверок, используйте номера налоговой декларации из формы 1099-DA при подаче налоговой отчетности и запросите исправленную форму, если обнаружите существенное расхождение.
- Чтобы избежать проблем с формой 1099-DA, ведите полный учет всех операций с криптовалютой на разных платформах и в разных кошельках, а также рассмотрите возможность использования программного обеспечения для учета криптовалютных транзакций, чтобы автоматизировать отслеживание и формирование отчетов.
основные моменты
- Подготовить Отсутствие себестоимости Самая распространенная ошибка в Модель 1099-DAДля исправления этой ошибки вы можете предоставить Налоговой службе США (IRS) свои собственные данные о себестоимости продукции, при условии, что они подтверждены официальной документацией.
- Они должны совпадать. Показатели выручки Даже если данные, предоставляемые вашей торговой платформой в налоговую службу, немного отличаются от того, что она сообщает. Ваши личные записи.
1. Отсутствующая база себестоимости
Наиболее распространенная проблема, с которой сталкиваются инвесторы в криптовалюты, — это отсутствие или неточность данных о себестоимости. Ошибки в данных о себестоимости обычно возникают при переводе криптовалют внутри или за пределы торговой платформы.
пример
Вы покупаете BTC на торговой платформе A за 30 000 долларов.
Вы конвертируете свои BTC в надежный кошелек.
Спустя годы вы продаете свои BTC на Coinbase за 95 000 долларов.
В этом случае ваш прирост капитала должен составить 65 000 долларов. Однако, если у вас нет документов о первоначальной покупке, вам потребуется задекларировать прирост капитала в размере 95 000 долларов.
Почему это происходит: В налоговом году 2025 торговые платформы не обязаны отслеживать и сообщать данные о себестоимости активов в налоговую службу США (IRS). В таких случаях ваша торговая платформа не имеет записи о вашей себестоимости активов, поскольку первоначальная покупка была совершена вне её платформы.
Как это исправить: К счастью, исправить налоговую базу несложно. В таких случаях нет необходимости запрашивать исправленную форму 1099-DA.
Согласно действующим правилам IRS, вы можете просто указать правильную себестоимость вашей транзакции в форме 8949 , при условии наличия подтверждающих документов. Записывайте транзакции со всех бирж и кошельков, где вы торговали криптовалютой. Вы можете определить себестоимость вручную или использовать программное обеспечение для расчета налогов на криптовалюту , чтобы импортировать данные о вашей деятельности с криптобирж и сгенерировать полный налоговый отчет за считанные минуты.
2. Неправильные возвраты
Показатели выручки, указанные в форме 1099-DA, могут отличаться от данных, указанных в вашей собственной документации.
В ваших записях может быть указано, что вы продали ETH за 3,450 долларов, но ваша модель показывает 3,438 долларов.
Почему это происходит: Расхождения в ценах обычно возникают из-за разных источников информации о ценах на криптовалюты. Ваша торговая платформа Oracle может использовать другие цены, чем ваше программное обеспечение для расчета налогов на криптовалюты.
Что делать: Используйте данные из вашей налоговой декларации по форме 1099-DA при подаче налоговой декларации. Помните, что именно эти данные ваша торговая платформа передает в IRS. Хотя небольшое расхождение вряд ли вызовет проблемы, точное совпадение данных из формы 1099-DA — лучший способ избежать проверки по программе Plus50.
Если между вашей налоговой декларацией и вашими документами обнаружено существенное расхождение, вам следует запросить исправленную форму 1099-DA (подробнее об этом позже).
3. Преобразования, которые появляются в модели
В форме 1099-DA вы можете увидеть переводы на другие принадлежащие вам кошельки, указанные как списания. Хотя на первый взгляд это может показаться ошибкой, возможно, эти транзакции были отражены корректно.
Почему появляются сообщения о переводах? При переводе криптовалюты между кошельками вы платите комиссию сети. Расходование криптовалюты на комиссию за перевод считается операцией по реализации, облагаемой налогом на прирост капитала.
Что вам нужно знать: В большинстве случаев эти данные верны. Учитывайте их при расчете налогов. Поскольку сборы обычно составляют всего несколько долларов, налоговое бремя должно быть минимальным.
4. Неправильный метод расчета
Если в вашей форме 1099-DA используется один метод учета, а вы — другой, то в результате могут получиться совершенно разные расчеты налогов.
Почему это важно: Налоговое управление США разрешает несколько методов учета криптовалют. Эти методы определяют «порядок» продажи вашей криптовалюты. К ним относятся:
- FIFO (первым пришел, первым ушел)
- LIFO (последний пришел, первый ушел)
- HIFO (самый высокий вход – первый выход)
Большинство торговых платформ по умолчанию используют метод FIFO (первым пришел — первым ушел).
Помните, что разные методы бухгалтерского учета могут приводить к совершенно разным расчетам налогов.
Как это сделать: выберите один метод и последовательно придерживайтесь его. Если ваши налоговые декларации по форме 1099-DA были рассчитаны по методу FIFO (первым пришел — первым ушел), вы должны использовать тот же метод при подаче налоговой декларации.
5. Модель совершенно неверна.
В некоторых случаях в вашей форме 1099-DA покупки могут быть указаны как продажи или содержаться транзакции, которых вы никогда не совершали. Хотя эта проблема встречается редко, она требует серьезного внимания.
Что вы делаете:
Обратитесь в службу поддержки вашей торговой платформы: запросите исправленную форму 1099-DA и задокументируйте свои попытки решить проблему. Это продемонстрирует вашу добросовестность в случае, если налоговая служба свяжется с вами по поводу каких-либо несоответствий.
Не игнорируйте это: рассчитайте свою фактическую налоговую задолженность, используя полные данные со всех ваших кошельков и торговых платформ.
Рассмотрите возможность подачи запроса на продление срока . Это даст вам больше времени для исправления формы.
Предоставьте точную информацию: укажите исправленные данные в форме 8949. Вы можете приложить краткое объяснение ошибки и шаги, предпринятые для ее исправления.
Как избежать проблем с формой 1099-DA
Лучший способ справиться с проблемами, возникающими при заполнении формы 1099-DA, — это проявлять инициативу и вести полный учет своих прибылей и убытков.
Отслеживайте всё: ведите учёт каждой криптовалютной транзакции на всех своих торговых платформах и в кошельках. Не полагайтесь только на одну форму 1099-DA.
Используйте программное обеспечение для расчета налогов при торговле криптовалютами: это самый простой способ отслеживать прибыль, убытки и доход на всех ваших торговых платформах. Такие платформы, как CoinLedger, автоматически импортируют транзакции из Coinbase и сотен других платформ.
Перед отправкой дважды проверьте: сравните форму 1099-DA с полной историей ваших транзакций. Найдите любые недостающие данные о себестоимости, убедитесь, что данные в отчетах совпадают, и проверьте, что все переводы зарегистрированы.
Что произойдет, если я неправильно заполню декларацию?
Платформы для торговли криптовалютами отправляют вашу форму 1099-DA в Налоговую службу США (IRS). Если между указанными вами в налоговой декларации данными о доходах обнаруживается существенное расхождение, вы можете получить предупредительное письмо.
Если вы получили уведомление, вам следует связаться с налоговым экспертом и убедиться, что у вас есть точные записи всех ваших операций с криптовалютой. Предоставьте полностью заполненную форму 8949 с подробным описанием всех налогооблагаемых операций и объясните, как вы рассчитали свои данные, используя записи со всех платформ.
Комментарии закрыты.