Самое важное, что вам нужно знать
- Форма 1099-DA предназначена только для ознакомления и не является достаточной для подачи налоговой декларации; прирост и убытки капитала необходимо указывать в форме 8949.
- Информация о себестоимости, указанная в форме 1099-DA, может быть неточной, особенно в отношении криптовалют, переведенных вне платформы Crypto.com, что требует проверки во избежание уплаты чрезмерных налогов.
- Для исправления неверной базы себестоимости в форме 1099-DA не требуется запрашивать новую форму; вы можете указать правильную базу себестоимости непосредственно в форме 8949 с подтверждающими документами, отметив, что активность в DeFi-кошельке в этой форме не отображается.
основные моменты
- Форма 1099-ДА Это информационная форма, используемая для сообщения в Налоговое управление США (IRS) о ваших доходах и убытках от продажи активов.
- Информацию о себестоимости можно найти в форме 1099-DA на сайте Crypto.com. Неверно или неполноОсобенно если вы это сделаете Конвертация криптовалюты Из другого портфеля или биржи.
Что представляет собой модель 1099-DA?
Форма 1099-DA — это налоговая форма, разработанная для того, чтобы помочь централизованным биржам сообщать клиентам и Налоговой службе США (IRS) о прибылях и убытках от операций с криптовалютой. Эта форма помогает IRS проверить, правильно ли инвесторы в криптовалюту декларируют свой налогооблагаемый доход.
Достаточно ли формы 1099-DA для подачи моей налоговой декларации?
Нет, форма 1099-DA предназначена только для информационных целей. Даже если вы ее получили, вам все равно необходимо сообщить о своих приростах и убытках от продажи активов в форме 8949.
Следует также отметить, что информация о себестоимости, указанная в форме 1099-DA, может быть неточной. Простое копирование цифр из формы без перепроверки может привести к переплате.
С какими проблемами сталкиваются пользователи Crypto.com при заполнении формы 1099-DA?
Неверная себестоимость
Как уже упоминалось ранее, оценки себестоимости в вашей форме 1099-DA могут быть неверными. Это не вина Crypto.com; такие проблемы возникают из-за особенностей конвертируемых криптовалют.
Имейте в виду, что Crypto.com не хранит записи о транзакциях, совершаемых вне своей платформы. Если вы переводите криптовалюту на платформу, Crypto.com не знает первоначальную цену покупки вашей криптовалюты.
Пример: Отсутствует база себестоимости
Вы покупаете 1 BTC на платформе A за 30 000 долларов.
Это переводит эти BTC на холодный кошелек.
Позже она продала его на Crypto.com за 95 000 долларов.
В вашей форме 1099-DA указана выручка в размере 95 000 долларов США, без указания цены покупки.
В этом случае ваш фактический прирост капитала составляет 65 000 долларов. Однако, если вы просто скопируете и вставите цифры из формы, вы можете задекларировать прирост капитала в размере 95 000 долларов и переплатить налог.
К счастью, решить проблемы с определением себестоимости продукции довольно просто.
В настоящее время биржи не обязаны отслеживать и указывать себестоимость активов в форме 1099-DA. Это означает, что вам не нужно запрашивать исправленную форму 1099-DA, если ваша себестоимость активов указана неверно. В соответствии с действующими правилами IRS, вы можете просто указать правильную себестоимость активов в форме 8949, при условии наличия подтверждающих документов от Crypto.com или вашей программы налогообложения криптовалют.
Активность DeFi-кошелька и блокчейна на Crypto.com
Если вы используете DeFi-кошелек Crypto.com, который является некастодиальным кошельком, связанным с экосистемой Crypto.com, эта деятельность не будет отражена в вашей форме 1099-DA .
Форма 1099-DA относится только к вашему счету на бирже Crypto.com.
Форма 1099-DA против формы 1099-MISC
Crypto.com выпускает как форму 1099-DA, так и форму 1099-MISC , но это две разные формы, предназначенные для отчетности по разным видам дохода.
Форма 1099-DA охватывает прирост и убытки капитала, возникшие в результате реализации криптовалют.
Форма 1099-MISC описывает ваш регулярный доход от заработанной вами криптовалюты. Вы получите форму 1099-MISC, если заработаете 600 долларов или более на Crypto.com за такие действия, как стейкинг и реферальные ссылки.
Кто получает форму 1099-DA от Crypto.com?
Любой пользователь из США, который продавал, обменивал или иным образом распоряжался криптовалютами через биржу Crypto.com в течение 2025 года, имеет право получить форму 1099-DA. Простое приобретение и хранение криптовалюты не требует подачи этой формы.
Для выдачи формы 1099-DA не требуется минимальная сумма в долларах. Даже небольшие транзакции отражаются в этой форме.
Когда я получу форму Crypto.com 1099-DA?
Crypto.com рассылает формы 1099 по электронной почте с адреса [email protected]
Хотя форма 1099-DA должна была быть разослана клиентам в середине февраля 2026 года, некоторые пользователи Crypto.com сообщают о задержках в ее получении.
Какую информацию Crypto.com указывает в форме 1099-DA?
Включенная информация
В форму 1099-DA от Crypto.com будут включены следующие данные:
- Проданный цифровой актив и его код DTIF
- Количество проданных единиц
- дата транзакции
- إجمالي الإيرادات
- Информация о вашем счете и идентификационный номер налогоплательщика
Важная информация не включена.
В форму не будут включены следующие пункты:
- себестоимость Для криптовалют, переведенных с биржи или другого кошелька.
- Любые транзакции, совершенные через DeFi-кошелек Crypto.com
- Активность на других платформах или в принадлежащих вам кошельках.
Crypto.com не имеет доступа к транзакциям, совершаемым вне его торговой платформы. Вы обязаны вести собственный учет транзакций во всех кошельках и на всех биржах.
Как рассчитать реальную прибыль от криптовалют
Шаг 1: Импортируйте свои транзакции
Подключите свой аккаунт Crypto.com и любые другие кошельки или биржи к CoinLedger через API или импорт CSV-файлов. CoinLedger поддерживает сотни платформ, и вы сможете видеть свою прибыль, убытки и себестоимость в одном месте.
Шаг 2: Дважды проверьте свои транзакции.
Просмотрите свои транзакции и расчеты прибыли/убытков. CoinLedger автоматически указывает на отсутствующую себестоимость и классифицирует ваши транзакции перед формированием отчета.
Шаг 3: Подайте налоговую декларацию
Теперь вы готовы загрузить такие формы, как форма 8949 и приложение D. Экспортируйте заполненный налоговый отчет непосредственно в TurboTax или H&R Block , или поделитесь им со своим бухгалтером.
Что, если мои доходы не будут соответствовать данным в бухгалтерской отчетности?
Вы можете заметить небольшие расхождения между общей суммой выручки, указанной в форме 1099-DA, и данными вашей собственной бухгалтерской отчетности.
Наиболее распространенная причина этой проблемы заключается в том, что Crypto.com может использовать другого брокера ценообразования, чем ваше программное обеспечение для расчета налогов на криптовалюту.
При наличии небольших расхождений рекомендуется указывать данные о доходах, приведенные в форме 1099-DA. Помните, что это суммы, которые Crypto.com сообщила в налоговую службу США.
Что мне делать, если моя форма 1099-DA от Crypto.com заполнена совершенно неправильно?
В некоторых случаях ваша форма 1099-DA может содержать существенно неточную информацию: транзакции, которых никогда не было, или данные о доходах, которые значительно отличаются от ваших записей. Чтобы исправить эти распространенные ошибки , вы можете предпринять следующие шаги:
- Обратитесь в службу поддержки Crypto.com: Запросите исправленную форму 1099-DA и задокументируйте свои попытки решить проблему. Это продемонстрирует вашу добросовестность на случай, если налоговая служба проведет расследование.
- Не игнорируйте это: Рассчитайте свою фактическую налоговую задолженность, используя полные данные с Crypto.com и всех ваших других кошельков и бирж, вручную или с помощью такой платформы, как CoinLedger.
- Рассмотрите возможность подачи запроса на продление срока: дает тебе продление срока уплаты налога Больше времени на создание исправленной модели.
- Предоставьте точную информацию: Укажите исправленные данные в форме 8949. Вы можете приложить краткое объяснение, подробно описывающее ошибку и шаги, предпринятые для ее исправления.
Примечание: Если ваши данные о себестоимости были указаны неверно, нет необходимости запрашивать исправленную форму. Просто укажите точную себестоимость в форме 8949.
Какой метод учета себестоимости можно использовать?
Согласно налоговому законодательству США, метод FIFO (First In, First Out) является стандартным методом учета стоимости цифровых активов. FIFO означает, что самые старые приобретенные вами единицы криптовалюты считаются первыми проданными единицами.
Crypto.com использует метод FIFO (первым пришел — первым ушел) в качестве метода расчета налогов по умолчанию. Чтобы данные совпадали с данными в форме 1099-DA Crypto.com, необходимо использовать тот же метод учета, который вы выбрали для своей учетной записи Crypto.com.
Могу ли я получить предупреждение относительно формы 1099-DA?
Да. Crypto.com отправляет копию вашей формы 1099-DA непосредственно в налоговую службу США (IRS).
Если между доходом, указанным в форме, и вашей налоговой декларацией, обнаружатся существенные расхождения, автоматизированные системы IRS отметят вашу декларацию как подозрительную. Вероятно, вы также попадете под их действие.
Комментарии закрыты.