Самое важное, что вам нужно знать
- Форма 1099-DA может содержать неточную информацию о себестоимости, особенно в отношении криптовалют, переведенных с других платформ, что может привести к переплате, если вы будете полагаться исключительно на нее.
- Если указанная себестоимость неверна, исправленная форма Gemini Form 1099-DA не требуется; правильную себестоимость можно указать в форме 8949 с подтверждающими документами или использовать программное обеспечение для расчета налогов на криптовалюту.
- Используйте данные о валовом доходе из формы 1099-DA, предоставленные компанией Gemini в налоговую службу, чтобы избежать расхождений, которые могут вызвать вопросы, даже если они незначительно отличаются от ваших собственных данных.
Ключевые моменты
- Подготовить Модель 1099-DA Документ, предназначенный для отчетности о ваших доходах и убытках от продажи активов. Криптовалюты В налоговую службу. Хотя это сообщение предназначено для предоставления информации, оно может содержать неточные данные.
- Информация о себестоимости в форме Gemini 1099-DA может быть неверной или отсутствовать, особенно если вы Конвертация криптовалют С другого кошелька или торговой платформы. В этом случае рекомендуется использовать платформу для уплаты налогов с криптовалюты, такую как CoinLedger, чтобы точно отчитываться о своих налогах.
Что представляет собой модель 1099-DA?
Форма 1099-DA — это налоговая форма , предназначенная для отчетности о приросте и убытках капитала, полученных от операций с криптовалютами.
Начиная с 2026 года, Gemini и другие централизованные биржи будут обязаны выдавать эту форму пользователям, которые продавали, обменивали или утилизировали криптовалюты. Форма напрямую передает информацию о ваших доходах в налоговую службу США (IRS), предоставляя ведомству возможность проверить данные, указанные вами в налоговой декларации.
Достаточно ли формы 1099-DA для подачи моей налоговой декларации?
Форма 1099-DA — это информационная форма. Даже если вы получили эту форму, вы все равно должны сообщить о своих доходах и убытках от продажи активов в форме 8949.
Также важно помнить, что информация в форме 1099-DA может быть неточной (подробнее об этом ниже). Простое копирование и вставка цифр из формы может привести к переплате.
Почему в форме Gemini 1099-DA указана неверная база себестоимости?
Наиболее распространенная проблема, с которой сталкиваются клиенты при работе с формой 1099-DA, заключается в том, что информация о себестоимости может быть неточной.
Помните, это не вина Gemini. Такие проблемы обычно возникают из-за конвертируемой природы криптовалют. Gemini не хранит записи о транзакциях, совершаемых на других платформах. Это создает проблемы, если вы переводите криптовалюту в Gemini с другой биржи/кошелька, а затем продаете ее.
пример
Вы покупаете 1 биткоин на платформе А за 30 000 долларов.
Вы переводите эти биткоины на холодный кошелек.
Позже она продала его на Gemini за 95 000 долларов.
В вашей форме 1099-DA указаны возвраты на сумму 95 000 долларов, но без указания покупной цены.
Ваша фактическая прибыль составляет 65 000 долларов. Если вы просто скопируете и вставите цифры из формы и укажете 95 000 долларов в качестве прибыли, вы заплатите на тысячи долларов больше налогов.
К счастью, у этой проблемы есть простое решение.
Если ваша первоначальная стоимость указана неверно, вам не нужно запрашивать исправленную форму 1099-DA у Gemini. В соответствии с действующими правилами IRS, вы можете указать информацию о вашей первоначальной стоимости при декларировании прироста и убытков капитала в форме 8949 при наличии подтверждающих документов.
Многие инвесторы обращаются к программному обеспечению для учета затрат на криптовалюту, такому как CoinLedger, чтобы получить точный учет своей налоговой базы по всем кошелькам и биржам . CoinLedger предоставляет журнал аудита, позволяющий точно видеть, как вы получаете доступ ко всем своим счетам.
В чём разница между формой 1099-DA и формой 1099-MISC?
Компания Gemini выпускает как форму 1099-DA, так и форму 1099-MISC, но они предназначены для отчетности по разным видам обычного дохода.
Форма 1099-DA охватывает доходы от продажи цифровых активов.
Вы получите форму Gemini Form 1099-MISC, если заработаете 600 долларов или более в виде вознаграждений за стейкинг, реферальные программы или проценты в течение года. Эти доходы указываются в вашей налоговой декларации как обычный доход (а не как прирост капитала).
Кто получает модель Gemini 1099-DA?
Любой владелец счета в США, который продает, обменивает или иным образом распоряжается криптовалютой на Gemini в 2025 году, получит эту форму. Это включает в себя продажу криптовалюты за наличные, обмен одной криптовалюты на другую или использование криптовалюты. Простая покупка и хранение криптовалюты не являются основанием для получения этой формы.
Для получения формы 1099-DA не требуется минимальная сумма в долларах, и даже небольшие транзакции подлежат отчетности.
Когда я получу свою модель Gemini 1099-DA?
Компания Gemini выпустит форму 1099-DA за 2025 налоговый год к 15 февраля 2026 года. Вы получите уведомление по электронной почте, когда форма будет готова, а также сможете найти ее в своем аккаунте Gemini в разделе «Настройки» > «Выписки».
Какую информацию компания Gemini указывает в форме 1099-DA?
Включенная информация
На экране вашего устройства Gemini 1099-DA отобразится следующая информация:
- проданная криптовалюта
- Даты транзакций
- Общий доход
- الرسوم
- Информация о вашем счете и информация о налогоплательщике
Важная информация не включена.
В версии вашей формы, принятой в Налоговой службе США (IRS), не будет включено следующее:
- себестоимость перевода криптовалюты с биржи или другого кошелька.
- Активность на других платформах, в протоколах DeFi или на аппаратных кошельках.
Gemini не имеет доступа к транзакциям на других платформах. Вы обязаны вести собственный учет на всех кошельках и биржах.
Как рассчитать реальную прибыль от криптовалют
Если в вашей форме 1099-DA содержится неточная информация о себестоимости, не паникуйте. Просто убедитесь, что вы указали операции с криптовалютой на всех своих кошельках и биржах (включая точную себестоимость) в налоговой декларации.
Вот как CoinLedger может вам помочь:
Шаг 1: Импортируйте свои транзакции
Свяжите свой аккаунт Gemini с CoinLedger через API или CSV. Вы также можете импортировать транзакции из сотен других кошельков и бирж.
Шаг 2: Дважды проверьте свои транзакции.
После импорта данных проверьте рейтинги и расчеты прибыли/убытков. CoinLedger выявит причины отсутствия данных о затратах и ошибки перед загрузкой отчета, и у вас будет возможность исправить любые ошибки перед отправкой.
Шаг 3: Подайте налоговую декларацию
Отправьте заполненный налоговый отчет своему бухгалтеру или загрузите его напрямую на такие платформы, как TurboTax и H&R Block.
Что если мой доход не соответствует данным в документах?
Вы можете заметить небольшие расхождения между данными в вашей форме 1099-DA и вашими собственными записями. Наиболее распространенная причина этого заключается в том, что Gemini и ваше программное обеспечение для расчета налогов на криптовалюту используют разные источники цен для оценки вашей криптовалюты на момент продажи.
В случае расхождения рекомендуется использовать данные о доходах из формы 1099-DA, поскольку именно эти данные хранятся в налоговой службе. Указание другой суммы приведет к несоответствию, которое может повлечь за собой дальнейшие действия со стороны налоговой службы.
Какой метод учета себестоимости можно использовать?
Gemini позволяет пользователям выбирать предпочтительный метод выставления счетов в Tax Center. Поддерживаются методы FIFO (первым поступил — первым выдан), LIFO (последним поступил — первым выдан) и HIFO (наиболее высокая стоимость — первым выдан). Если вы не выбрали метод, Gemini по умолчанию будет использовать FIFO.
Какой бы метод вы ни выбрали в своем налоговом центре Gemini, он будет применен к расчетам прибыли/убытков в форме 1099-DA. Рекомендуется использовать тот же метод, что и в вашем аккаунте Gemini, для расчета налоговой накладки.
Если вы не уверены в настройках своего счета Gemini, проверьте раздел «Настройки» > «Выписки».
Что делать, если модель Gemini 1099-DA совершенно не соответствует действительности?
В некоторых случаях ваша форма 1099-DA может содержать совершенно неточную информацию. Это может включать в себя транзакции, которые никогда не имели места, или существенно неточные данные о доходах.
Если вы оказались в такой ситуации, выполните следующие действия:
Обратитесь в службу поддержки Gemini: запросите исправленную форму Gemini 1099-DA и задокументируйте свои попытки решить проблему. Это продемонстрирует вашу добросовестность на случай дальнейшего расследования со стороны налоговой службы.
Не игнорируйте это: рассчитайте свою фактическую налоговую задолженность, используя полные данные из Gemini и всех ваших других кошельков и бирж.
Рассмотрите возможность подачи заявления на продление срока: это даст вам дополнительное время для исправления вашей формы.
Предоставьте точную информацию: укажите исправленные данные в форме 8949. Вы можете приложить краткое объяснение ошибки и шаги, предпринятые для ее исправления.
Помните, что нет необходимости запрашивать новую форму 1099-DA, если ваша база учета затрат указана неверно. Просто укажите правильную базу учета затрат в форме 8949.
Получу ли я предупредительное письмо по поводу формы 1099-DA?
Gemini отправляет вашу форму 1099-DA напрямую в Налоговую службу США (IRS). Если данные в форме существенно отличаются от того, что вы указываете в налоговой декларации, ваша декларация, скорее всего, будет автоматически помечена как содержащая ошибки.
Вероятно, вы получите предупредительное письмо , а также можете столкнуться со штрафами, начислением процентов или проверкой.
Комментарии закрыты.