Налоговые вычеты и налоговые кредиты: в чем разница?

основные моменты

• И налоговые вычеты, и налоговые кредиты могут помочь вам сэкономить деньги на налогах, но они работают по-разному.
• Налоговые вычеты уменьшают размер вашего налогооблагаемого дохода, в то время как налоговые льготы напрямую уменьшают ваши налоговые счета доллар за долларом.
• Вычеты и кредиты чрезвычайно ценны, но определение того, что из них более ценно, зависит от вашего финансового положения, вашей налоговой категории и ваших расходов в течение года.
• Вы можете максимально увеличить свою экономию, воспользовавшись всеми допустимыми вычетами и кредитами. Сотрудничество с проверенным налоговым специалистом или использование надежного программного обеспечения для подачи налоговых деклараций может уберечь вас от упущенной возможности экономии на налогах.

Нет ничего лучше, чем оказаться в ситуации, когда все выигрывают, например, когда приходится выбирать между печеньем и мороженым на десерт. Что бы ни случилось, вы победите. А как насчет того, чтобы положить большую порцию мороженого? выше Свежее печенье? Вот теперь мы говорим о настоящем веселье!

Налоговые вычеты и налоговые кредиты вместе создают отличную комбинацию для вашего опыта подачи налоговой декларации (без калорий, но и, честно говоря, с меньшим количеством удовольствия). Почему? Потому что они могут сэкономить вам деньги в этот налоговый сезон – и я думаю, что мы все Мы согласны, что это действительно выгодная сделка.

Вычеты уменьшают сумму ваших денег, облагаемую налогом, в то время как кредиты уменьшают ваш налоговый счет, подобно тому, как Дэйв Рэмси режет кредитные карты. Но лучше ли один из них, чем другой? Как заявить вычеты и кредиты в налоговой декларации? Давайте это проанализируем.

Что такое налоговые вычеты?

Налоговые вычеты уменьшают сумму уплачиваемых вами налогов путем вычета определенных расходов из вашего дохода. Поскольку налоговые вычеты уменьшают налогооблагаемую сумму вашего дохода, они также уменьшают ваш налоговый счет. Это может помочь вам сэкономить сотни, а может быть и тысячи долларов на налогах.

Например, если ваш общий доход за год составляет 100,000 20,000 долларов США и вы заявляете налоговые льготы в размере 80,000 100,000 долларов США, вы будете платить налог с XNUMX XNUMX долларов США вместо XNUMX XNUMX долларов США. Здорово, не правда ли?

Вот несколько примеров распространенных налоговых вычетов, которые могут уменьшить ваш налогооблагаемый доход:

• Стандартный вычет (для тех, кто не детализирует свои вычеты) 
• Вычет налога штата и местных налогов (вычет SALT)
• Медицинские и стоматологические расходы
• Благотворительные взносы
• Взносы на пенсионные счета (традиционные IRA, традиционный 401(k) и другие пенсионные счета с отсрочкой уплаты налогов)
• Расходы на образование
• Взносы на сберегательный счет для здоровья (HSA)

Что такое налоговые льготы?

Налоговые льготы — это своего рода подарочная карта на ваши налоги: они уменьшают ваш налоговый счет на доллар за долларом, вычитая сумму вашего кредита из вашего налогового счета. Например, если вы должны заплатить 3,000 долларов США в виде налогов и получаете налоговый кредит в размере 2,000 долларов США, ваш налоговый счет автоматически уменьшится до 1,000 долларов США.

Чем больше вы заявите на льготы, тем меньше вы заплатите в Главное управление по закяту и налогам, когда наступит день уплаты налога. Вот некоторые из заслуг: Возвратные кредиты, что означает, что вы можете получить некоторую сумму обратно от правительства в рамках вашего налогового возмещения, если сумма этих льгот превышает ваш налоговый счет.

В зависимости от вашего дохода, возраста или семейного положения существует множество налоговых вычетов, которые вы можете указать в своей налоговой декларации. Вот некоторые из наиболее распространенных аккредитаций:

• Налоговый кредит на заработанный доход (EITC)
• Налоговый кредит на ребенка
• Американский налоговый кредит на возможности
• Налоговый кредит на непрерывное обучение
• Кредит сберегателя
• Иностранный налоговый кредит
• Кредит на уход за детьми и иждивенцами
• Кредит на усыновление
• Кредит для пожилых людей и инвалидов

В чем разница между налоговыми вычетами и налоговыми льготами?

Во-первых, как налоговые вычеты, так и налоговые кредиты могут сэкономить вам деньги при подаче налоговой декларации. Так что оба варианта полезны для вашего кошелька! Разница, опять же, заключается в том, كيفية Экономить деньги.

Не соглашайтесь на налоговые программы со скрытыми платежами или целями. Используйте программное обеспечение в своем классе – Ramsey SmartTax.

Вот в чем существенная разница между ними: в то время как налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, налоговые льготы уменьшают ваши налоговые счета в пропорциональном отношении.

Чтобы показать вам, как эти различия повлияют на ваш реальный налоговый счет, мы познакомим вас с Марком и Джеммой. В 2024 году совокупный доход этой счастливой пары составит 150,000 22 долларов, что позволит им попасть под налоговую ставку XNUMX%.

Налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход.

Первоначально Марк и Джемма решили выбрать стандартный вычет, который составляет 29,200 2024 долларов США на налоговый год 29,200 для пар, подающих совместную декларацию. После вычета 120,800 22 долларов США из их валового дохода их налогооблагаемый доход сразу снижается до 6,424 29,200 долларов США. Поскольку они подпадают под налоговую ставку 22%, этот шаг позволяет им сэкономить XNUMX долл. США налогов за год (XNUMX XNUMX долл. США x XNUMX%). Это эквивалентно значительной экономии подоходного налога.

После применения стандартного вычета их налог за год составит 16,682 XNUMX доллара... но мы еще не закончили!

Налоговые льготы уменьшают ваши налоговые расходы.

Марк и Джемма также имеют право на некоторые налоговые льготы. У них трое детей в возрасте до 17 лет, а это значит, что они могут претендовать на детский налоговый вычет (CTC) на всех троих своих детей.

В 2024 налоговом году размер налогового вычета на ребенка (CTC) составляет 2,000 долларов США на каждого ребенка, имеющего на это право (что интересно, 1,700 долларов США из каждого налогового вычета подлежат возврату!).¹ Таким образом, Марк и Джемма могут претендовать на экономию налогов в размере 6,000 долларов США (и до 5,100 долларов США в виде возмещения) благодаря налоговому вычету на ребенка.

Поскольку налоговые льготы уменьшают размер ваших налоговых обязательств на доллар, они могут просто вычесть эту сумму из своих налоговых обязательств — это сократит их общую сумму налоговых обязательств до 10,682 16,682 долларов США (6,000 XNUMX доллара США — XNUMX долларов США).

Видите разницу?

Что лучше: налоговые вычеты или налоговые льготы?

Этот вопрос подобен вопросу о том, что лучше — торт или мороженое. Они оба замечательные, но они разные. Однако бывают случаи, когда налоговые вычеты оказываются более ценными, чем налоговые льготы.

Например, налоговые вычеты могут быть особенно ценными, если:

• Я относился к более высокой налоговой категории. Если в прошлом году вы получили большой доход и относитесь к налоговой категории 32% или 37%, налоговые льготы Plus могут сэкономить вам деньги, поскольку ваш доход облагается налогом по более высокой ставке.
• У вас большие вычитаемые расходы. Могут быть годы, когда вы несете огромные медицинские счета, платите тысячи долларов в качестве процентов по ипотеке или жертвуете больше обычного в свою любимую церковь или благотворительную организацию. В таких случаях налоговые вычеты могут оказаться весьма ценными.
• Вы работаете на себя или являетесь владельцем малого бизнеса. Ведение бизнеса — недешевое занятие, но, к счастью, существует множество налоговых льгот, доступных самозанятым и владельцам малого бизнеса, которые помогают облегчить бремя высоких расходов на ведение бизнеса.

С другой стороны, налоговые льготы более выгодны, если: 

• Я относился к более низкой налоговой категории. Налоговые вычеты всегда полезны, но они не одинаково Это выгодно, если вы относитесь к более низкой налоговой категории, где ваш доход облагается налогом по более низкой ставке. В этом случае налоговые льготы могут оказаться более выгодными.
• У вас большой налоговый счет. Налоговый кредит в размере 1,000 долларов США сокращает ваш налоговый счет на 1,000 долларов США, что может стать ушатом холодной воды в огонь, если вы столкнулись с огромным налоговым счетом.
• Вы имеете право на возврат налоговых льгот. даже если не было Если у вас большой налоговый счет, возвратные налоговые льготы, такие как налоговый кредит на ребенка или налоговый кредит на заработанный доход, могут помочь вам вернуть деньги.

Заключение

В конечном итоге налоговые вычеты и кредиты полезны для вашего кошелька, когда наступает налоговый сезон. А еще лучше? Вам не придется выбирать между ними!

С помощью вашего любимого программного обеспечения для онлайн-налогов или надежного налогового специалиста вы можете максимально сэкономить на налогах, заявив о вычетах, которые снизят ваш налогооблагаемый доход, а также о кредитах, которые сократят ваши налоговые счета доллар за долларом.

Зачем выбирать между тортом и мороженым, если можно съесть и то, и другое одновременно?

Следующие шаги

• Взгляните на свои соответствующие вычеты за прошлый год, чтобы определить, сэкономит ли вам их детализацию больше денег, чем стандартный вычет. Большинство налогоплательщиков используют стандартный вычет, но детализирование может оказаться полезным, если у вас накопилось много подлежащих налогообложению расходов.
• Узнайте, на какие налоговые льготы вы имеете право, например, на налоговый кредит на ребенка, если вы являетесь родителем, или на один из доступных образовательных кредитов, если вы студент (или родитель студента), чтобы вы могли максимально сэкономить на налогах.
• Не знаете, какие скидки или кредиты вам подходят? Если ваша налоговая ситуация немного сложнее, чем у среднестатистического налогоплательщика, свяжитесь с одним из RamseyTrusted® налоговый профессионал Кто может помочь вам принять оптимальные налоговые решения и избежать дорогостоящих ошибок.
• Если вы предпочитаете все делать самостоятельно, быстро и точно заполните налоговые декларации с помощью Рэмси SmartTax. Наше простое в использовании налоговое программное обеспечение покажет вам, как подать заявку на все вычеты и льготы шаг за шагом, чтобы вы ничего не упустили.

В состав Federal Classic входят:

• Все основные типы доходов и федеральные формы США
• Подготовка, печать и подача налоговых деклараций в электронном виде
• Техническая поддержка по телефону и электронной почте
• Годовая услуга аудиторской помощи

Федеральная премия включает в себя:

Все, что есть в Federal Classic, плюс:

• Живой чат
• Приоритетная помощь по телефону и электронной почте
• Бесплатная финансовая обучающая сессия
• 3 года аудиторской помощи
• Один месяц защиты от кражи личных данных

Общие вопросы

В чем разница между стандартным вычетом и детализированным вычетом?

Стандартный вычет — самый простой вариант налоговых вычетов. Он автоматически уменьшает ваш налогооблагаемый доход на определенную сумму (ежегодно определяемую Налоговой службой США) в зависимости от вашего семейного положения. Вот и все? Да, готово!

Детализированные вычеты требуют определенных усилий и более подробной работы (с большим количеством документов). Вам необходимо будет заполнить Приложение А к налоговой декларации, чтобы последовательно заявить все вычеты, на которые вы имеете право.² Эти скидки также известны как специфические скидки.

К наиболее распространенным детализированным вычетам относятся такие расходы, как медицинские расходы, благотворительные пожертвования и проценты по ипотеке. Однако вы можете претендовать на эти вычеты только в том случае, если вы их подробно распишите. После того, как вы воспользуетесь стандартным вычетом, вы не сможете претендовать на какие-либо дополнительные детализированные вычеты.

Очень важно убедиться, что у вас есть подробные записи и подтверждающие документы, такие как квитанции, банковские выписки и счета-фактуры, которые подтвердят ваши требования по каждому вычету. Если вас проверяет Налоговая служба США (IRS), вы должны убедиться, что можете доказать все детализированные вычеты, на которые вы законно претендовали.

Как выбрать между стандартным вычетом и детализированным вычетом?

При принятии решения об использовании стандартного вычета или детализировании вычетов вам следует: Всегда Выберите вариант, который принесет вам наибольшую сумму, тем самым минимизировав ваш налогооблагаемый доход. В налоговой системе такой подход известен как оптимизация вычетов с целью максимизации экономии.

Это означает, что вам следует детализировать вычеты только в том случае, если общая сумма детализированных вычетов превышает стандартный вычет. В большинстве случаев стандартный вычет является наилучшим вариантом. Рекомендуется тщательно рассмотреть оба варианта и сравнить потенциальные выгоды.

Что такое скидки сверх лимита?

Существуют некоторые налоговые вычеты «выше черты», которые могут помочь снизить ваш налогооблагаемый доход, даже если вы выберете стандартный вычет. Эти вычеты включают взносы на пенсионные счета с отсрочкой налогообложения (например, традиционный 401(k) или традиционный IRA), счета сбережений на медицинское обслуживание (HSA), проценты по студенческим кредитам и расходы на учителей. Эти суммы вычитаются непосредственно из вашего валового дохода, уменьшая ваш налогооблагаемый доход до применения стандартного или детализированного вычета.

В чем разница между возвращаемым и невозвращаемым налоговым кредитом?

Если вы имеете право на возвратный налоговый кредит, сумма которого превышает общую сумму вашего налогового счета, вы сохраните разницу как часть вашего возврата — даже если ваш налоговый счет равен нулю. Таким образом, если вы должны уплатить налоги в размере 500 долларов США и имеете возвратную скидку в размере 1000 долларов США, Налоговая служба США (IRS) вернет вам 500 долларов США. Этот тип вычета также известен как «отрицательный налоговый кредит», поскольку он может привести к возврату налога, даже если вы не должны платить никаких налогов.

При невозвратной скидке, к сожалению, вы не получите никакого возмещения. Лучший вариант использования невозвращаемого вычета — это сокращение вашего налогового счета до нуля. Но это все равно довольно круто. Невозвращаемый вычет — это прямое уменьшение суммы налога, которую вы должны уплатить.

Да, вы можете вычесть оба типа вычетов из своего налогового счета, если вы имеете на них право. Рекомендуется тщательно рассчитать оба типа вычетов, чтобы обеспечить максимальную экономию налогов.

Была ли эта статья полезной? Поделиться!