Самое важное, что вам нужно знать
- Учет убытков по цифровым активам предоставляет налоговые льготы, поскольку позволяет компенсировать прирост капитала и уменьшить налогооблагаемый доход до 3,000 долларов США в год, с возможностью переноса оставшихся убытков на будущие периоды.
- Форма 1099-DA может не отражать правильную себестоимость ваших цифровых активов, особенно при их перемещении между платформами; поэтому вам следует указать правильную себестоимость в форме 8949 с подтверждающими документами.
- Для точной подготовки налоговой декларации проверьте форму 1099-DA, соберите данные о транзакциях со всех платформ и электронных кошельков, затем рассчитайте правильную себестоимость для каждой операции и заполните форму 8949, прежде чем перенести итоговые суммы в Приложение D.
основные моменты
- Да, вы получите форму 1099-DA в любое время. Действуйте в сфере криптовалют.Независимо от того, получите вы прибыль или понесете убытки.
- Составление отчетов может помочь. Криптовалютные потери В уменьшении Ваш налоговый счетВы можете компенсировать прибыль и вычесть до 3,000 долларов из убытков из обычного годового дохода.
Получу ли я форму 1099-DA, если потеряю деньги на криптовалютах?
Да. Вы получите форму 1099-DA от торговой платформы, если будете продавать криптовалюту в 2025 году, независимо от того, получите ли вы прибыль или понесете убытки от сделки.
Торговые платформы сообщают обо всех операциях с криптовалютой в Налоговое управление США (IRS). Это включает в себя операции по продаже, торговле и расходованию средств, которые приводят к убыткам.
Важно помнить, что декларирование убытков дает налоговые льготы . Убытки от операций с капиталом компенсируют прибыль от операций с капиталом и уменьшают ваш налогооблагаемый доход.
пример
Сара продала акции и получила прибыль в размере 8,000 долларов.
Она также продала биткоины с убытком в 5,000 долларов.
Убыток Сары частично компенсирует ее прирост капитала.
Ее новая чистая прибыль, облагаемая налогом, составит 3,000 долларов (8,000 долларов - 5,000 долларов).
Если ваш чистый убыток от продажи активов за год превышает общую сумму прироста капитала, вы можете вычесть до 3,000 долларов из обычного дохода (например, дохода от работы). Любые оставшиеся убытки могут быть перенесены на будущие налоговые годы.
Почему мой убыток от продажи активов был отражен как прибыль в форме 1099-DA?
В налоговом году 2025 торговые платформы не обязаны отслеживать и сообщать в Налоговое управление США (IRS) данные о себестоимости активов . Это означает, что ваши данные о себестоимости активов в форме 1099-DA могут отсутствовать или быть неточными.
Эта проблема обычно возникает при переводе криптовалюты между кошельками. Имейте в виду, что ваша платформа для торговли криптовалютой не имеет доступа к транзакциям на других платформах.
пример
Алекс купил 1 ETH за 3,000 долларов на торговой платформе A.
Он перевел свои ETH на холодный кошелек.
Спустя несколько месяцев Алекс продал свои ETH за 2,000 долларов.
Его капитальные убытки составляют 1,000 долларов.
В этом случае себестоимость активов Алекса может быть указана как «неизвестная» в форме 1099-DA. Это означает, что его убыток от продажи активов в размере 1,000 долларов может быть отражен как прирост капитала в размере 2,000 долларов.
К счастью, есть простое решение этой проблемы. Налоговая служба США позволяет указать правильную себестоимость вашей криптовалюты в форме 8949 при наличии подтверждающих документов. Если у Алекса есть доказательство первоначальной покупки, он может указать себестоимость этой транзакции в размере 3,000 долларов в своей налоговой декларации.
Что мне делать с формой 1099-DA?
Помните, что форма 1099-DA — это информационная форма, которая служит отправной точкой для подачи налоговой декларации. Она не является окончательным источником информации.
Вот что вам следует сделать после получения формы 1099-DA:
Проверьте свою форму 1099-DA: убедитесь, что данные о доходности соответствуют вашим документам. Эти суммы должны отражать справедливую рыночную стоимость вашей криптовалюты на момент продажи.
Соберите записи со всех платформ: форма 1099-DA охватывает только одну торговую платформу. Соберите записи о транзакциях со всех кошельков, торговых платформ и DeFi-платформ, где вы торговали криптовалютами. В качестве альтернативы вы можете использовать программное обеспечение для расчета налогов на криптовалюты , чтобы автоматизировать этот процесс, или нанять бухгалтерскую фирму, специализирующуюся на криптовалютах.
Рассчитайте свою себестоимость: найдите сумму, которую вы первоначально заплатили за каждую проданную или обмененную вами криптовалюту. Помните, что если ваша себестоимость указана неверно в форме 1099-DA, вы можете просто указать правильную себестоимость в форме 8949.
Заполните форму 8949: укажите каждую транзакцию с правильной себестоимостью, выручкой и убытком в форме 8949. Ваша выручка должна соответствовать данным в форме 1099-DA.
Перенесите итоговые суммы в Таблицу D: После заполнения формы 8949 укажите чистую прибыль/убыток в Таблице D.
Комментарии закрыты.