Самое важное, что вам нужно знать
- Хранение криптовалют позволяет долгосрочным инвесторам получать пассивный доход, блокируя свои активы для поддержки сетей Proof-of-Stake, при этом вознаграждения выплачиваются в той же валюте.
- Заявленная годовая доходность (APY) от хранения данных не отражает реальную доходность; на нее сильно влияют колебания цен, периоды заморозки, риски снижения вознаграждений, риски, связанные с платформой, и спотовые налоги, подлежащие уплате с вознаграждений, даже если стоимость валюты падает.
- Бонусы за хранение облагаются налогом как обычный доход на основе их справедливой рыночной стоимости на момент получения, что требует точного учета каждого бонуса для отслеживания первоначальной стоимости и расчета будущих приростов или убытков капитала.
Что такое хранение криптовалюты и как получать за это вознаграждения?
Хранение криптовалюты подразумевает хранение монет для обеспечения работы блокчейна с алгоритмом Proof-of-Stake (PoS). Взамен сеть выплачивает вам вознаграждение в той же валюте.
В сетях, таких как Ethereum, Solana и Cardano, для подтверждения транзакций используется стейкинг вместо майнинга. При стейкинге вы либо сами управляете валидатором, либо делегируете ему свои монеты. Валидатор выполняет техническую работу, а вы получаете вознаграждение за тестирование своих монет.
Для этого не нужно быть техническим экспертом. Большинство людей хранят средства через торговые платформы, такие как Coinbase или Kraken, или через кошелек, всего за несколько кликов.
В качестве вознаграждения вы получаете пассивный доход. Ваши монеты приносят прибыль, пока вы их храните, вместо того чтобы оставаться без дела в вашем инвестиционном портфеле!
Сколько на самом деле можно заработать на хранении данных?
Вознаграждение за хранение обычно выражается в виде годового процента доходности (APY). Ставки значительно различаются в зависимости от валюты и постоянно меняются.
Ниже приведены типичные диапазоны цен по состоянию на 2026 год. Рассматривайте эти цифры как приблизительный ориентир, а не как точную цену, и проверяйте текущую цену перед тем, как делать запасы.
| Криптовалюта | Типичный диапазон вознаграждения за хранение (в год) |
|---|---|
| Ethereum (ETH) | ~3–4% |
| Кардано (ADA) | ~2–4% |
| Солана (SOL) | ~6–8% |
| Полкадот (ТОЧКА) | ~10–12% |
| Космос (АТОМ) | ~15–19% |
Эти цифры выглядят отлично по сравнению со сберегательным счетом. Однако годовая процентная доходность (APY) не отражает вашу реальную прибыль.
Начисление вознаграждений производится в валюте, которую вы храните, а не в долларах. Если стоимость валюты падает , то и стоимость ваших вознаграждений снижается. 10% прибыли на валюту, которая упала на 30%, всё равно считается убытком.
Первое, что нужно понять о хранении вещей. Объявленная цена — это простая часть. Реальная ценность этой цены для вас зависит от стоимости и, как мы рассмотрим ниже, от налогов.
Какие риски связаны с хранением криптовалют?
Хранение — это не бесплатные деньги. Существуют реальные способы потерять ценность, и важно понимать их, прежде чем что-либо замораживать.
Волатильность цен. Это самый большой риск. Ваши вознаграждения и первоначальная валюта зависят от рынка. Если цена упадет достаточно сильно, ваши потери могут легко превысить любую прибыль, полученную от вознаграждения.
Периоды заморозки и разморозки. Многие сети требуют, чтобы ваши монеты были заморожены, а разморозка (или «разблокировка») может занять дни или недели. В течение этого периода вы не можете продавать. Если рынок рухнет, вам останется только наблюдать за этим.
Штрафные санкции. В таких сетях, как Ethereum и Solana, если авторизованный вами валидатор выйдет из строя или перестанет работать, вы можете потерять часть накопленных вами монет. Выбор надежного валидатора имеет решающее значение.
Риски, связанные с платформой. Если вы храните средства через централизованную платформу, вы доверяете ей и рассчитываете на то, что она сможет выполнить свои обязательства и вернуть ваши средства. Инвесторы, которые хранили средства через Celius и другие обанкротившиеся кредитные организации, усвоили этот урок на собственном горьком опыте.
Помните, что хранение ваших средств вознаграждает вас за принятие рисков. Доход существует именно потому, что ваши средства заморожены и находятся под риском, пока вы их зарабатываете.
Как облагаются налогом бонусы за хранение?
В Соединенных Штатах бонусы за хранение облагаются налогом как обычный доход, исходя из их справедливой рыночной стоимости на момент получения.
Налоговая служба США (IRS) подтвердила это в налоговом решении 2023-14 . Вы обязаны платить подоходный налог с момента получения контроля над бонусами, независимо от того, продаете вы их или нет.
Минимального порога нет. Независимо от того, заработали ли вы 20 долларов или 20 000 долларов в виде бонусов за хранение, они отражаются в вашей налоговой декларации как доход. Вы указываете их в Приложении 1 (Форма 1040) , Часть 1, Строка 8. Если вы заработали более 600 долларов в виде бонусов на торговой платформе, вы также можете получить форму 1099-MISC.
Затем следует второй уровень. Сумма, которую вы указали в качестве дохода, становится себестоимостью этих валют. Когда вы продаете, обмениваете или тратите их позже, вы получаете прирост или убыток капитала в зависимости от того, как изменилась цена с момента их получения.
Пример: Как облагаются налогом вознаграждения за хранение данных?
Сара получает 0.5 ETH в качестве вознаграждения за хранение данных в течение года.
На момент получения ETH стоили 3,000 долларов, поэтому средний доход Сары составлял 1,500 долларов.
Сара указывает в декларации доход в размере 1,500 долларов, и ее базовые издержки при курсе 0.5 ETH теперь составляют 1,500 долларов.
Позже Сара продала 0.5 ETH за 1,800 долларов.
Сара сообщает о приросте капитала в размере 300 долларов.
Для получения полной информации о порядке отчетности см. наше руководство по налогообложению при хранении.
Влияют ли налоги на целесообразность хранения?
Да. Поскольку бонусы облагаются налогом как доход в момент получения, вы можете быть обязаны уплатить налог на бонусы за хранение, даже если их стоимость впоследствии снизится. Налоговая квитанция выставляется на основе стоимости бонусов на день их начисления.
Пример: Налоговые обязательства после снижения цены.
Майкл хранит 10 000 долларов наличными с годовой доходностью (APY) в 10%.
В течение года он получает бонусы на сумму 1,000 долларов, которые облагаются налогом как обычный доход.
При ставке налога в 24% Майкл должен 240 долларов с этих бонусов.
Затем цена валюты падает на 40%, поэтому вознаграждение теперь стоит 600 долларов.
Майкл по-прежнему должен полную сумму в 240 долларов, несмотря на то, что его бонусы потеряли свою ценность.
Вот в чем ловушка. «10% прибыли от Майкла» на самом деле составляет 360 долларов после уплаты налогов и вычетов, при этом бонусы рекламируются как эквивалентные 1,000 долларам.
Это не значит, что хранение данных — это плохо. Это просто означает, что ваша реальная прибыль — это ваш чистый доход после уплаты налогов, а не годовая процентная доходность, отображаемая на экране. Чем выше ваша налоговая ставка, тем больше разница между этими двумя показателями.
Важно отметить, что это работает в обе стороны. Если цена валюты вырастет после получения вами вознаграждения, вы заплатите налог на прирост капитала только с этого увеличения, и сможете сохранить её для получения более низких долгосрочных процентных ставок.
Хранение против простого сохранения
Если вы планируете хранить валюту в течение длительного времени, хранение позволит вам получать от нее доход, вместо того чтобы позволять ей простаивать. В этом и заключается основная цель хранения.
Ключевое значение имеет разница в налогообложении. Простое хранение криптовалюты не облагается налогом, поэтому вы ничего не должны платить, пока не продадите её. Хранение же приносит налогооблагаемый доход каждый раз, когда на ваш кошелёк поступает вознаграждение, даже если вы никогда им не пользуетесь.
Таким образом, выбор очевиден. Хранение дает дополнительную прибыль и возможность накопления, но в обмен на дополнительный риск, меньшую ликвидность и немедленный налоговый счет. Если вы верите в валюту и можете оставить ее без дела, прибыль часто перевешивает выгоды. Если же вам может понадобиться продать ее в ближайшее время или вы не хотите вести дополнительную документацию, хранение предпочтительнее.
Как отслеживать бонусы за хранение данных в налоговых целях?
Вот тут-то и начинается утомительный процесс накопления. Каждая премия — это отдельное налогооблагаемое событие со своей собственной стоимостью и себестоимостью. Если вы активно копите, то за один год можете накопить сотни небольших источников дохода.
Чтобы оставаться в курсе событий, ведите учет следующей информации:
- Дата получения каждой награды
- Валюта и сумма
- Справедливая рыночная стоимость в долларах США на момент получения
- Дата и выручка от последующей продажи или обмена
Большинство торговых платформ позволяют экспортировать историю ваших вознаграждений, поэтому выводите их хотя бы раз в квартал. Если вы храните свои вознаграждения в блокчейне или через кошелек, они сохраняются в вашей истории транзакций в блокчейне.
Делать это вручную на нескольких кошельках — сплошная головная боль. Именно для этого и предназначено программное обеспечение Crypto Tax . Свяжите свои кошельки и торговые платформы, и платформа автоматически будет записывать стоимость каждого вознаграждения как доход и отслеживать себестоимость, независимо от того, храните ли вы Solana , используете протокол Liquid Storage (DeFi) или получаете проценты по криптовалюте.
Итак, стоит ли хранить криптовалюты?
Для многих долгосрочных инвесторов — да. Хранение — один из немногих способов получить реальную прибыль от криптовалют, которые вы действительно планируете держать.
Хранение данных обычно выгодно в следующих случаях:
- Она верит в эту валюту и в любом случае планирует хранить её в течение длительного времени.
- Вы можете удобно заморозить свои монеты на необходимый период.
- Ваша прибыль после уплаты налогов по-прежнему превосходит более простые варианты, такие как просто сохранение...
Обычно это не имеет ценности, когда:
- Возможно, вам потребуется продать недвижимость в короткие сроки.
- Вам не хватает подлинной уверенности в базовой валюте.
- Риски, связанные с замораживанием и дисконтированием, значительно перевешивают скромную прибыль.
Сохранение невыгодной валюты не превращает её в выгодную инвестицию. Терпение вознаграждается, если вы всё равно бы её держали. Рассчитайте показатели в вашей налоговой категории и с учётом вашего инвестиционного горизонта, и ответ обычно быстро станет ясен.
Упростите налоговую сторону хранения данных.
Хотите подать налоговую декларацию по криптовалюте? Попробуйте CoinLedger — платформу, которая делает подачу налоговой декларации по криптовалюте простой и удобной.
CoinLedger автоматически отслеживает доход и себестоимость каждого вознаграждения за хранение на всех ваших кошельках и торговых платформах, поэтому налоговая сторона хранения не превращается в кошмар с электронными таблицами. Более 700 000 инвесторов используют его для создания полного налогового отчета по криптовалюте за считанные минуты!
Комментарии закрыты.